出纳岗位职责
发布时间:2019-09-02 责任编辑:黄竹君 来源:计划财务处
财政授权支付出纳岗位职责
一、全面熟悉国家财经政策、学校财务管理制度和计划财务处内部管理制度并遵守执行;
二、对复核会计审核签章的付款凭证,审核无误后办理付款手续,在付款凭证上签章,并在原始凭证上加盖“付讫”戳记;
三、妥善保管和登记银行支票、财政授权支付凭证。不得签发空白、空头的支票和财政授权支付凭证,不得以白条抵库。妥善保管和登记银行新开的课酬、工资存折,并及时通知老师领取;
四、逐笔顺序登记财政授权支付明细,账面余额要与国库支付系统对账,如有差错,要及时查明原因,作出处理。无法立即查明原因的,应报告处领导,并设法查明原因明确责任后再进行处理;
五、妥善保管各种票据,确保其安全和完整无缺。如有短缺,承担相应责任。要保守保险柜密码,保管好钥匙,不得随意转交他人;
六、逐日打印财政授权支付明细账,按月装订成册,妥善保管;
七、完成处领导交办的其他工作。
财政直接支付出纳岗位职责
一、全面熟悉国家财经政策、学校财务管理制度和计划财务处内部管理制度并遵守执行;
二、对复核会计审核签章的付款凭证,审核无误后办理付款手续,在付款凭证上签章,并在原始凭证上加盖“付讫”戳记;
三、妥善保管和登记银行支票,不得签发空白支票和空头支票;
四、根据已经办理完毕的付款凭证,逐笔顺序登记银行存款日记账、财政直接支付明细账。及时与银行和国库支付系统对账,对未达款项,要及时查明原因,并编制银行存款余额调节表、财政直接支付对账单交复核会计审核;
五、妥善保管各种票据,确保其安全和完整无缺。如有短缺,承担相应责任。要保守保险柜密码,保管好钥匙,不得随意转交他人;
六、逐日打印银行存款日记账、直接支付明细账,按月装订成册,妥善保管;
七、完成处领导交办的其他工作。